Płynność Banku - Jest to proces terminowe wypełnienie zobowiązań wobec klientów (inwestorów, wierzycieli). kontrola płynności na celu zarówno zapobieganie brak płynności i eliminuje jego nadmiar. Brak płynności w banku w dowolnym momencie może doprowadzić do jej upadłości i nadmiernej płynności może niekorzystnie wpływać na swoje zarobki. Obliczanie płynności instytucji bankowej jest jednym z najtrudniejszych zadań. Procedura ta pokazuje, czy bank jest w stanie pokryć aktywami swoich obowiązków.
Zobowiązania banku trzeba rozróżnić 2 typy:
Rzeczywiste zobowiązania - zobowiązania te pojawiają się w bilansie określonych operacji pod przykrywką depozytu, co z kolei przyciąga pożyczek międzybankowych papierów wartościowych (oszczędności i certyfikaty depozytowe, weksle).
Zobowiązania warunkowe - Zobowiązania takiego banku są ujmowane na kontach bilansowych, a tam są, w niektórych przypadkach, takich jak gwarancja, gwarancja udzielona przez bank.
Ram regulacyjnych i legislacyjnych, zaprojektowane i zainstalowane MSR zauważa, że faktyczne i zobowiązania warunkowe w pierwszej kolejności jest zobowiązania pieniężne, które pływają w transakcji opartej na wykorzystaniu instrumentów finansowych.
Wskaźniki płynności banku
Czynniki, które decydują o płynności banku są podzielone na wewnętrzne i zewnętrzne:
Czynniki wewnętrzne:
- jakość nieruchomości (aktywów) od brzegu;
- ilość pożyczonych środków;
- BILANS Terminy płynności;
- zarządzanie i reputacji banku.
Silna baza kapitałowa wynosi - jest obecność dużych ilości całkowitego kapitału banku. łączna podstawa kapitał obejmuje ustawowego funduszu rezerwowego, a także innych środków dostępnych dla celów wtórnych, takich jak zapewnienie stabilności finansowej banku. W przypadku całkowitego kapitału banku w proporcji do zwiększenia jego płynności.
Duża czynnikiem płynności instytucji bankowej, jest jakość jego majątku (aktywa). Bank przy obliczaniu normy mieszkalne są podzielone na pięć stopni ryzyka opartej na inwestycjach ryzyka, a tym samym ich dalszego inflacji w niekorzystnej sytuacji. istnieje pewien czynnik ryzyka w każdym stopniu ryzykownych aktywów (0 -100%). Współczynnik ten pokazuje, jak bardzo płynne aktywa banku, jak również w jakąkolwiek kategorię aktywów jest najbardziej wiarygodne, aby zainwestować pieniądze.
Czynniki zewnętrzne:
- Sytuacja polityczna i gospodarcza w kraju;
- rozwój rynku papierów wartościowych;
- skuteczność praktyk nadzorczych Banku Rosji.
Korzystna sytuacja gospodarcza i polityczna w kraju sprawia, że jest łatwy do rozwijania działalności bankowej skutecznego funkcjonowania systemu bankowego, w celu stworzenia stabilnej działalności gospodarczej instytucji bankowych, zapewnia zaufanie do banku krajowego i zagranicznych klientów. Bez tych warunkach niemożliwe jest stworzenie stabilnej bazy depozytowej, w celu osiągnięcia wystarczającej rentowności działalności, przeprowadzenie aktywa poprawy jakości.
Wzrost rynku papierów wartościowych zapewnia skuteczny system funduszy płynności bez utraty dochodów, ponieważ większość szybka transformacja aktywów ekwiwalentu pieniężnego w większości przypadków jest bezpośrednio związane z funkcjonowaniem na giełdzie w kraju.
rozwój rynku papierów wartościowych przyczynia się do redystrybucji przez banki wolne przepływy pieniężne, jak również zapewnienie płynności banków komercyjnych.
Skuteczność metod nadzorczych Banku Rosji ustanawia Bank współpracy Rosji z banków komercyjnych na etapie zarządzania płynnością.
Zarządzanie płynnością Banku
Płynność instytucji bankowej ściśle współpracuje ze stanu płynności. Za wysoką płynność bilansu banku jest zobowiązany do utrzymania wystarczającej poziom trwałej wymagane funduszy na odpowiednich rachunkach, środków pieniężnych w kasie, wysoce płynne aktywa.
Głównymi elementami płynności banku:
- Analiza długim okresie czasu, prąd i natychmiastowe płynności;
- prognozy krótkoterminowe płynność;
- potrzeba banku w aktywach płynnych;
- Obliczenie dodatkowej/brak płynności;
- Definicja płynność operacji zagranicznych;
- Wynik wartość graniczną stosunku test dla każdej waluty.
Istnieją 3 standardowe jak kontrola płynności banku. (Natychmiastowy, prądu i płynność długoterminową). Wskaźniki te są obliczane przez stosunek aktywów i zobowiązań z uwzględnieniem wszystkich warunków ilościach i rodzajach aktywów.
Wskaźnik płynności (H2) To ogranicza ryzyko utraty płynności banku w ciągu jednego dnia handlowego i oblicza minimalną ilość aktywów o wysokim stopniu płynności banku w stosunku do zobowiązań w poszczególnych kont.
Wzór standardowe (H2)
- A AM - aktywa o dużej płynności (finansowe), które zostały zamienione na gotówkę w banku w ciągu jednego dnia roboczego.
- O VM - pasywa (zobowiązania pozabilansowe), które mogą być wytoczone przeciwko kredytodawcy do ich natychmiastowego zwrotu w ciągu dnia handlowego.
- Obliczanie L AM. i O VM zgodnie z Banku Rosji przez dekret. Minimalna wartość standardu H2 będą w wysokości 15%.
Stosunek prądu płynności (NC) reguluje ryzyko utraty płynności Banku obliczania standardowych 30 dni (miesiąca kalendarzowego) i obliczyć minimalną ilość płynnych aktywów banku w stosunku do kwoty zobowiązań banków ze względu na jego żądanie przez okres do 30 dni kalendarzowych.
Wzór standardowe (N3)
- A A. t. - aktywa płynne są zamieniane na gotówkę w banku do 30 dni kalendarzowych.
- O VT - zobowiązania (pasywa bilansowe), które mogą być wytoczone przeciwko kredytodawcy do ich natychmiastowego zwrotu w ciągu 30 dni kalendarzowych.
Obliczanie A a. T i O VT zgodnie z Banku Rosji przez dekret. Minimalna wartość standardu H2 powinna być równa 50%.
Wskaźnik płynności długoterminowa wynosiła (N4) kontrolować ryzyko utraty Banku płynności obliczania normę ponad 365 dni i oblicza minimalną ilość płynnych aktywów banku w stosunku do kwoty zobowiązań banków ze względu na jego żądanie przez okres proporcjonalny do ponad 365 dni.
Norma wzorze (N4)
- KR A - wymóg trwania pozostałej dojrzałości więcej niż 365 dni kalendarza;
- K - całkowity kapitał banku;
- OD - pasywa (zobowiązania pozabilansowe) depozyty bankowe i pożyczki przekraczające 365 dni. Jest ustalana przez instytucję bankową na podstawie dokumentacji podstawowej.
