Całkowity przepływ gotówki - jest to ilość pieniędzy, która została dokonana w wyniku finansowego, inwestycji i działań organizacji. Połączone przepływy mogą występować w dwóch postaciach:
- dodatni przepływ środków - przekroczenie poziomu dochodów funduszy Spółkę z tytułu płatności;
- ujemny przepływ środków - nadwyżka wpłat na uznanie środków na koncie firmy.
Całkowity przepływ gotówki: klasyfikacja
- Przepływ środków, w wyniku działalności operacyjnej - sprzedaży produktów, usług, segmentu produkcyjnego;
- Przepływ środków, w wyniku charakteru inwestycyjnego aktywności - przepływ środków trwałych;
- Przepływ środków, w wyniku działalności finansowej - przyciągania i spłaty pożyczek, emisji oraz zakupu długoterminowych papierów wartościowych są określone jako papiery wartościowe, przyjęcie ukierunkowanego finansowania ze źródeł zewnętrznych.
Całkowity przepływ gotówki: zasady zarządzania oraz podstawowe pojęcia
Zazwyczaj przepływ koncepcji funduszy zawiera:
- identyfikacja przepływów pieniężnych, jego działania i rodzaju okresu;
- rzeczywiste oceny czynników wpływających na wielkość pomocą elementu przepływu;
- Współczynnik dyskontowy wybór, który zapewnia możliwość porównania między ciągu elementów przepływowych;
- oceny ryzyka, jak również sposoby ich przeznaczenie.
Zasady zarządzania połączone przepływu poprawi poziom elastyczności finansowej. Dlatego powinny one obejmować:
- przyspieszenie obrotów obrotowych;
- tak szybko, jak to możliwe, wypłata należności;
- odpowiedni okres spłaty kredytu.
Głównym celem regulacji przepływu środków pieniężnych - gwarancja stabilności i równowagi wpływów i płatności podaży pieniądza.
